中国农业银行广东省分行资金往来与清算业务操作规程

"第九章 资金往来与清算.docx" 在金融行业中，资金往来与清算是一项核心业务，确保了金融机构间的资金流动顺畅。本文详细介绍了中国农业银行广东省分行的资金往来与清算操作规程，涵盖了系统内和系统外的各种清算场景。 第九章主要分为五个部分，详细阐述了资金往来和清算业务的各个方面： 第一节系统内资金往来： 这部分讨论了农行系统内各级机构之间的资金流动，包括总行与一级分行、一级分行与二级分行、二级分行与县级支行以及营业机构之间的资金存放、缴存和拆借。系统内资金往来分为存放资金（如清算资金）和拆借资金两类。 第二节跨系统资金往来： 涉及与其他金融机构（即同业）的资金往来，包括存放和拆借，这是银行业务的重要组成部分，有助于银行调节资金余额和满足客户需求。 第三节系统内资金清算： 重点讲述了省行如何处理与总行、二级分行以及其他交易行之间的资金清算。例如，通过网内往来和存款通存通兑业务，以及与总行的头寸调拨，如上存汇差和总行退汇差的会计分录处理。 第四节系统外资金清算： 详细列举了多种清算系统，包括大额支付系统、小额支付系统、广东金融结算服务系统、财税库行联网系统（ETS）、财政授权支付系统、同城票据交换差额清算、同业往来资金清算以及银联资金清算与对账。这些系统为不同类型的交易提供了快速、安全的资金清算服务。 第五节账户管理： 这部分涵盖了账户的核对、资金计息业务和会计档案管理。核对与管理确保了账户的准确性和合规性，资金计息业务涉及利息的计算和记账，会计档案管理则强调了记录保存的重要性，以备审计和合规检查。 资金往来与清算的制度依据在文末列出，为业务操作提供了法规和政策支持。该文档不仅适用于省行9999行部，也对二级分行清算中心的操作管理具有指导意义，体现了银行在资金管理上的严谨性和标准化。