新疆证券从业资格考试：公司治理与内部控制考题精选

"这篇文档是2021-2022年度新疆证券从业资格考试相关的练习题，涉及证券公司的治理结构和内部控制结构。主要内容包括单项选择题，涵盖了期货市场的套期保值、基金的转托管流程、证券市场早期的资金存取方式、上市公司发行可转换公司债券的要求、证券发行违规的处罚、公开募集证券说明书的签署要求、知名股价指数、上市公司股东大会的通知时间、中小企业板的退市规则以及不同类型的投资资本和基金的定义等。" 详细知识点解释： 1. 套期保值：在期货市场中，当找不到与现货完全匹配的品种时，可以选择功能上比较接近的品种作为替代品进行套期保值，以降低价格风险。 2. 转托管基金：投资者通常在T+2日后可以赎回转托管的基金份额，这是基金交易的基本规则。 3. 资金存取方式：在中国证券市场发展初期，常见的资金存取方式是委托银行代理，这保证了资金的安全性与便利性。 4. 可转换公司债券发行条件：股份有限公司发行可转换公司债券，其净资产需不低于人民币3000万元，这是对发行方的财务要求。 5. 违规处罚：发行人和承销商不能向投资者提供财务资助或补偿，否则将面临包括但不限于警告、罚款甚至取消承销资格的处罚。 6. 公开募集证券说明书：至少需要两名有从业资格的人员签署相关服务机构出具的审计报告、盈利预测审核报告等。 7. 著名股价指数：道-琼斯指数是世界上最早编制且最具影响力的股价指数之一，其他还包括恒生指数、日经指数和金融时报指数。 8. 上市公司股东大会通知：应在股东大会召开前20日发布公告，这是信息披露的规定。 9. 中小企业板退市规则：连续120个交易日内累计成交量低于300万股会被实施退市风险警示，若之后100个交易日内仍低于300万股，将被终止上市。 10. 风险资本：投资于未上市的新兴中小型企业，特别是高科技企业的高风险、高回报资本形式，被称为风险资本。 11. 债券基金：主要投资于国债、金融债券、公司债券等固定收益证券的基金，不投资股票。 12. 公司利润分配顺序：公司缴纳所得税后的利润分配通常按照弥补亏损、提取法定公积金、提取任意公积金、支付优先股股利、支付普通股股利等顺序进行。 这些知识点涵盖了证券行业的多个方面，对于备考证券从业资格考试的考生来说具有很高的参考价值。