SAP-FI总账凭证处理手册

"SAP-FI学习手册总账.docx 是一本详细介绍SAP Financial Accounting (FI)模块中总账部分的指南，主要关注于凭证处理。手册涵盖了从预制凭证的创建到凭证过账、查看科目余额等一系列操作流程。适用于进行日常总账业务处理的核算会计岗位。" 在SAP-FI系统中，总账是财务核算的核心，用于记录企业的所有财务交易。以下是手册中涉及的一些关键知识点： 1. **预制凭证**：在正式记账前，通常会先创建预制凭证（F-65），这允许用户提前输入凭证信息并进行预审。例如，创建一个借记报关费用7000，贷记现金7000的预制凭证，需输入凭证日期、摘要、记账码和科目，接着分别输入借方和贷方的金额及相关信息，最后保存以完成预制。 2. **修改预制凭证**（FBV2）：当预制凭证需要调整时，可以通过FBV2事务代码来修改，包括科目、金额等要素。 3. **显示预制凭证**（FBV3）：此功能用于查看预制凭证的详细信息，确保数据准确无误。 4. **预制凭证过账**（FBV0）：审核通过的预制凭证需要通过FBV0事务代码进行过账，将其转化为正式的会计凭证，完成记账。 5. **直接记账处理**（FB50）：对于某些业务，可能无需预制凭证，可以直接使用FB50事务代码在系统中进行记账，这通常用于简单或即时的财务交易。 6. **凭证冲销**（FB08）：如果需要取消已记账的凭证，可以使用FB08进行冲销，以保持账簿平衡。 7. **查看会计科目余额**（FAGLB03、FAGLL03）：这两个事务代码用于查询总账科目余额和明细，帮助用户监控财务状况，FAGLB03提供总览，而FAGLL03提供更详细的层次结构视图。 在实际业务流程中，核算会计需要根据原始凭证审核后在SAP系统中进行相应的操作，包括预制凭证的创建、修改、查看、过账以及后期的凭证冲销和科目余额查询，以确保财务信息的准确性和及时性。这些步骤是企业日常财务运营中的基础工作，对于理解SAP-FI总账模块的操作至关重要。