商业银行风险管理：关键概念与实践

"银行从业资格考试风险管理讲义.pdf" 在银行从业资格考试中，风险管理是至关重要的部分，它涉及银行的核心竞争力。风险管理基础是现代商业银行稳健运营的基石，一个银行的风险管理水平直接影响其在市场中的竞争力。 1. 风险与风险管理的概念 - 风险通常被定义为未来的不确定性，它可以是抽象的，也可能表现为潜在的损失可能性。 - 马科威茨的资产组合理论提出，风险不仅仅是损失的来源，还是收益的基础，因为它代表了未来收益率的波动性。 - 风险和收益之间存在匹配关系，银行在追求收益的同时需考虑风险的承担。 - 预期损失可以通过准备金和利润冲减来应对，而非预期损失则需要依赖资本金，而灾难性损失可能需要通过保险手段来缓解。 2. 风险管理与商业银行的关系 - 商业银行的基本职能之一就是承担和管理风险，这推动了银行业务的创新与发展。 - 风险管理有助于解决信息不对称，通过专业化技能分散、对冲或转移风险。 - 它促使银行从单一的业务导向转变为战略管理，追求风险调整后的收益最大化。 - 风险管理为贷款定价等关键决策提供依据，优化业务组合，创造附加价值。 - 高效的风险管理有助于降低法律、合规及监管成本，提高股东价值，同时满足监管要求。 3. 银行风险管理的演变 - 资产风险管理模式：早期侧重资产的流动性与安全性，相对保守。 - 负债风险管理：20世纪60年代后，银行开始关注负债结构，管理资金来源的风险。 - 资产负债风险管理：兼顾资产与负债，平衡风险与收益。 - 全面风险管理：21世纪以来，银行开始实行涵盖所有业务领域的全面风险管理，包括信用风险、市场风险、操作风险等。 4. 决定风险承受能力的因素 - 资本金规模：银行的资本充足率是衡量其抵御风险能力的关键指标，足够的资本可以缓冲潜在损失。 - 风险管理水平：包括风险识别、评估、监控和控制的能力，直接影响银行的风险承受力。 风险管理是商业银行成功与否的关键，它贯穿于银行的经营策略、业务发展和日常运营之中，对于维持银行的安全性、流动性以及实现效益性具有深远影响。因此，掌握并提升风险管理能力对于备考银行从业资格考试的考生至关重要。