SAP财务模块：利润中心内部银行操作详解

"这份文档是SAP操作手册的财务部分，专注于利润中心内部银行系统，共21页，以Word格式提供。手册内容详细介绍了如何在SAP系统中处理与现金和银行存款相关的会计凭证，创建、查看和冲销内部银行局部凭证，以及如何查询相关报表。" SAP FI模块，即Financial Accounting（财务会计），是SAP系统的核心模块之一，用于管理企业的财务交易和报告。在本手册中，特别关注的是利润中心内部银行的操作，这是一个企业内部资金管理和成本计算的重要工具。 ### 1. 简介 在处理涉及现金和银行存款的业务时，需要在凭证录入时指定利润中心。这允许企业根据不同的业务单元（如利润中心）来跟踪资金流动。对于那些在交易发生时无法立即确定归属的收款或付款，可以通过创建利润中心局部凭证来后期调整。 ### 2. 名词解释 - **现金和银行存款**：特定的科目编号范围，不包括在途资金和其他特殊科目。 - **利润中心**：代表业务单元，用于细分和追踪财务数据，分为两级分类，对应于肥种的第二层和第三层分类。 - **利润中心局部凭证**：仅用于内部银行记录的手工凭证，不影响对外财务报表，但影响内部资金成本和利息计算。 - **起息日期**：资金开始计算利息的日期，不能追溯调整已计算的利息。 - **到期日**：资金利息开始计算的日期。 ### 3. 操作步骤及说明 #### 3.1 与现金和银行存款相关凭证录入 - **操作路径**：通过SAP菜单，依次进入会计核算 > 财务会计 > 总分类帐 > 过帐。 - **事务代码**：可以使用F-02（一般过帐）、FB50（输入总帐科目凭证）、F-04（过帐并清帐）进行相关操作。 - **使用范围**：适用于所有涉及现金或银行存款的收付款会计记账。 - **系统画面**：在F-02界面，需要输入凭证类型（如SK，SU，SM等）及其他相关信息。 #### 3.2 利润中心局部凭证创建 - 在无法直接确定肥种归属的情况下，可以通过利润中心局部凭证手工记录。 #### 3.3 利润中心局部凭证查看 - 提供了查看已创建的局部凭证的功能，以便监控和审计。 #### 3.4 利润中心局部凭证冲销 - 当需要修正或取消已记录的内部银行交易时，可以冲销局部凭证。 #### 3.5 利润中心局部凭证批量导入 - 对于大量交易，可以通过批量导入功能提高效率。 ### 4. 报表查询 - **化肥公司内部银行肥种汇总查询报表**：提供整体的资金流动情况概览。 - **化肥公司内部银行肥种明细查询报表**：详细列示每个肥种的资金进出详情。 该手册为SAP FI用户提供了清晰的操作指南，帮助他们有效地管理财务数据，特别是与利润中心内部银行相关的业务，从而实现精细化财务管理。通过理解和熟练应用手册中的步骤，企业能够更好地控制资金流，计算利息，以及生成符合内部需求的报表。