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哈喽各位同学家晚上好,到认真学习的时刻。少同学跟主任反馈过,希望能够对
核算对账核
这块重点讲解下,因此今天的内容是秋秋师的《核算对账核》。
那么,课程上开始,家起来看看吧!
清算对账系统
付公司提供的所有融服务是建在银资体系之上的,付公司账务系统内账户的
资都与其在银的存款资对应,为保证真实的资账户和虚拟账户的资转换
正确,付公司必须及时与银进各类业务的资核对,所有资核对都依赖于银的系
统。
资流与银的对账
从银流的资是由银侧控制资结转清算与对账时间,即每客户通过银向付
机构充值的资是由银实时通知付机构充值指令的发,银在每晚间经过汇总后
向付机构的银收款账户账,同时提供账清算件。付机构获取该件后,与业务
数据进核对。

对账结果若相符,则没有问题。若出现对账结果符,很有可能是系统或者业务在某些环节
发问题,存在两种情况:
1. 银充值明细多,付机构充值明细少;即银向付机构账资多于付机构业务发
情况,般采取临时挂账处,查出原因后再具体解决;
2. 银充值明细少,付充值明细多;即银向付机构账资少于付机构业务发情况,
则可能对付机构产资损失,般采取临时挂账处,查出原因后再具体解决。
资流出与银的对账
从付公司流出的资是由银侧控制资结转清算与对账时间,即每客户向付机构
申请提现的资是在每付公司批向银发起提现请求时,从付公司银存款账户
扣转,但扣转的结果般需要段时间才能从银侧得到反馈,当银侧提供扣转成功和失
败的清算件,付公司获取这些件进明细核对,对于提现失败的申请,由付公司后
台发起直接将资回充客户账户,在对账中进对账处。
么是对账?

请转动机 45°
↓

么是资对账?
在会计上的概念:指为保证账簿记录的正确性进的有关账项的核对作,做到账证相
符、账账相符、账实相符。
在付机构的概念:
资对账
,在对账中进,将系统保存的
账务流
与银返回的
清算
流
和清算件进对账,核对系统账务数据与银清算数据的致性,保证付机构各备
付银账户每的预计发额与实际发额致。即核对银实际清算资如充值、充退、
提现等业务的银处结果是否致。
对账中的作?
是主要处对账的系统模块,主要业务是
清算对账
。对账中部署于作平台,分别接受
会
计系统
和
清算系统
的数据输进对账处。对账中最主要的
职责
是勾兑银
清算流
与付系统
账流
,以检查反映银存实际账户的余额变化与付系统内部户余额变化
是否平衡;对于已经核对误的银清算流和付系统账流,分别进相应的历史银
流库和历史账流库。对于勾兑结果中银清算流多于系统账流的,操作
员明确资的来源,需要根据所设定的分类规则将暂明确的资进
挂账处
,后我
们认为该部分资已经系统账,可以历史流库,因为此时的银存实际账户的余额增加,
与之对应的是付系统内部户余额也增加;如 T 的挂账可能会在 T+N 后进销
账确认,后续的销账为是对明细流的业务分流处,我们应将 T+N 的销账所产
的账务流作为账流,再需要到对账中体现。
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