银行业IT治理：整改落实与审计手册

"整改落实-ngsim使用手册（1）" 这篇文档是关于IT治理和最佳实践的，特别是针对银行业。在“整改落实”章节中，它强调了问题的有效整改对企业提升IT治理水平和IT服务能力的重要性。整改机制应当是体系化、规范化和流程化的，以避免分析不充分、整改不及时和监督不到位的情况发生。 6.4.1 问题成因分为人为因素和外部限制两类。人为因素主要包括思想认识不足或恶意行为，如安全意识不强和误操作。外部限制则涉及技术和流程问题，如技术控制不足和流程控制缺失。 6.4.2 整改原则基于风险导向，要求全面分析问题并寻求长效解决方案。整改不仅要解决表面问题，还要考虑风险平衡，全面性涵盖制度流程、人员意识和技术管控，同时追求整改的长期有效性，防止问题反复出现。 6.4.3 整改方法建议通过建立IT审计库来跟踪和管理问题。IT审计库包含审计检查清单和跟踪库，用于记录问题、分析原因、跟踪整改进度，并通过标签系统进行分类，帮助定位整改的重点。 文档中提到的COBIT是Control Objectives for Information and Related Technology的缩写，它是ISACA（信息系统审计与控制协会）提出的IT治理和控制框架，广泛应用于银行业和其他行业，以确保信息系统的有效性和安全性。 ISACA是一个国际组织，致力于帮助专业人士和企业利用技术提升潜力。它提供的IT治理最佳实践不仅关注技术本身，还关注信息安全、治理、审计、风险和创新等领域。文档中强调，使用这些最佳实践并不能保证一定成功，但能提供指导，专业人士需结合具体情况进行专业判断。 最后，文档提醒，ISACA对内容的所有权和使用权有明确的规定，未经许可，不得用于商业目的，但可以在学术、内部和非商业用途中引用，需注明来源。 这些内容对于理解IT治理的重要性、整改的策略以及如何在实际操作中应用最佳实践具有很高的参考价值，特别是在银行业的背景下。