中国大唐财务管理信息化：总账管理解决方案

该文档是中国大唐财务管理信息化总账管理解决方案的V12版本，由大唐先兴撰写，主要涵盖了财务管理系统的总体解决方案、总账账套设计、业务处理流程、月末处理、现金流量表以及存在的问题等方面。文档旨在提供一个适用于中国大唐集团及其下属企业的财务管理系统标准方案。 1. **概述** - 文档范围：本方案基于湖南分公司的核心业务需求，针对中国大唐集团的业务和管理现状，结合ORACLE EBS R12系统标准功能制定。 - 文档目的：详细阐述中国大唐财务管理系统中的总账管理部分。 - 主要内容：包括系统架构、账套设计、业务流程、月末处理、现金流量表的生成以及待解决和已解决的问题。 - 文档依据：参考了《大唐集团子分公司财务管理体制研究》和《大唐集团湖南分公司业务一体化解决方案》。 2. **总体解决方案** - 系统总体构架：采用集中式结构，保持账簿的一致性，数据集中存储、统一管理和高度共享，企业通过网络进行应用。 - 数据和业务传递关系：各个核心模块之间有明确的数据和业务关联，如物资入库、杂项出库等直接与财务相关，其他业务则通过应付模块、项目会计、固定资产模块间接与财务交互。 3. **总账账套设计** - 总账账套基本结构：定义了账套的构成要素，可能包括会计科目、会计期间、记账币种等。 - 账套的属性：详细说明了账套的各种属性设置，可能涉及企业的特定财务规则和政策。 4. **总账业务处理流程** - 凭证管理：涉及凭证的创建、审核、过账等操作。 - 日常业务处理：包括日常发生的财务交易的记录和处理。 - 期末结转业务处理：描述了如何在会计期末进行结转，确保财务数据准确无误。 5. **总账月末处理** - 期末与子系统的对账：确保财务数据与各子系统数据一致。 - 会计期间处理：涉及会计期间的关闭和新会计期间的开启，以及相应的财务调整。 6. **现金流量表** - 数据来源：明确了现金流量数据的采集点。 - 值集：定义了现金流量表中的各个项目和分类。 - 取值方法：详细说明如何计算和提取现金流量数据。 - 报表开发：描述了现金流量表的生成过程和方法。 7. **未决与已结问题** - 未决问题：列出当前存在的问题和挑战，需要进一步解决。 - 已结问题：记录已经解决的问题和对应的解决方案。 这个解决方案为中国大唐集团提供了全面的财务管理信息化指导，旨在提高财务效率，确保数据准确性，同时促进集团内部的协同和信息共享。通过这样的系统实施，可以加强集团的财务管控能力，实现财务业务的标准化和自动化。