Oracle EBS R12 总账管理系统基础教程

"EBS R12 总账管理系统基础 中文版学生手册 第2册" 本手册详细介绍了Oracle EBS R12版本的总账管理系统的基础知识，旨在为学习者提供一个全面的理解和操作指导。Oracle EBS (Enterprise Business Suite) 是Oracle公司的一款集成的企业级应用软件套件，其中的总账模块是财务管理体系的核心组成部分，用于记录企业的财务交易，生成财务报表，以及进行账务管理。 EBS R12总账管理系统包括了以下几个关键知识点： 1. **Oracle General Ledger流程**：这是总账系统的基础工作流，涵盖了从交易的录入、审核、过账到财务报表生成的全过程。流程通常涉及交易源系统的集成、凭证的创建、日记账分录的处理、期间结账以及财务报告的准备。 2. **课程目标**：学习者通过本手册应能掌握如何配置和使用Oracle General Ledger，理解会计原理，熟悉会计周期中的各个步骤，以及如何维护会计科目表和汇率设置等。 3. **Oracle General Ledger概览**：这部分内容会介绍总账系统的基本架构和组件，包括会计科目表、会计政策、会计规则、日记账和余额表等。会计科目表是总账的核心，定义了企业可以进行交易的账户类型和分类。 4. **功能和特性**：EBS R12总账系统提供了多项高级功能，如多币种支持、自动会计程序（AAP）、动态分录和期末调整，以及与其它EBS模块的紧密集成，如应付账款、应收账款、固定资产管理等。 5. **会计周期**：会计周期是指从一个会计年度开始到结束的一系列步骤，包括期间初始化、交易处理、调整分录、期间结账和年度结账。手册会详细解释如何在Oracle General Ledger中执行这些任务。 6. **关键概念**：如日记账分录的构造，包括借方、贷方和事务代码；期间关闭过程，包括锁定期间、进行试算平衡和生成财务报表；以及如何进行审计和合规性检查。 7. **安全与权限**：在EBS R12中，对总账系统的访问和操作有严格的权限控制。用户角色和职责的分配确保了数据的安全性和准确性。 8. **报表与分析**：总账系统不仅提供标准的财务报表，还支持自定义报表和分析，帮助管理层进行决策支持。 本手册适用于初学者和有经验的用户，通过实际案例和练习，帮助读者深入理解和应用Oracle EBS R12总账管理系统。内容严谨，涵盖广泛，旨在提供一个完整的学习路径，使读者能够有效地管理和维护企业的财务数据。