"EBS R12 总账管理系统基础 中文版学生手册 第2册"
本手册详细介绍了Oracle EBS R12版本的总账管理系统的基础知识,旨在为学习者提供一个全面的理解和操作指导。Oracle EBS (Enterprise Business Suite) 是Oracle公司的一款集成的企业级应用软件套件,其中的总账模块是财务管理体系的核心组成部分,用于记录企业的财务交易,生成财务报表,以及进行账务管理。
EBS R12总账管理系统包括了以下几个关键知识点:
1. **Oracle General Ledger流程**:这是总账系统的基础工作流,涵盖了从交易的录入、审核、过账到财务报表生成的全过程。流程通常涉及交易源系统的集成、凭证的创建、日记账分录的处理、期间结账以及财务报告的准备。
2. **课程目标**:学习者通过本手册应能掌握如何配置和使用Oracle General Ledger,理解会计原理,熟悉会计周期中的各个步骤,以及如何维护会计科目表和汇率设置等。
3. **Oracle General Ledger概览**:这部分内容会介绍总账系统的基本架构和组件,包括会计科目表、会计政策、会计规则、日记账和余额表等。会计科目表是总账的核心,定义了企业可以进行交易的账户类型和分类。
4. **功能和特性**:EBS R12总账系统提供了多项高级功能,如多币种支持、自动会计程序(AAP)、动态分录和期末调整,以及与其它EBS模块的紧密集成,如应付账款、应收账款、固定资产管理等。
5. **会计周期**:会计周期是指从一个会计年度开始到结束的一系列步骤,包括期间初始化、交易处理、调整分录、期间结账和年度结账。手册会详细解释如何在Oracle General Ledger中执行这些任务。
6. **关键概念**:如日记账分录的构造,包括借方、贷方和事务代码;期间关闭过程,包括锁定期间、进行试算平衡和生成财务报表;以及如何进行审计和合规性检查。
7. **安全与权限**:在EBS R12中,对总账系统的访问和操作有严格的权限控制。用户角色和职责的分配确保了数据的安全性和准确性。
8. **报表与分析**:总账系统不仅提供标准的财务报表,还支持自定义报表和分析,帮助管理层进行决策支持。
本手册适用于初学者和有经验的用户,通过实际案例和练习,帮助读者深入理解和应用Oracle EBS R12总账管理系统。内容严谨,涵盖广泛,旨在提供一个完整的学习路径,使读者能够有效地管理和维护企业的财务数据。