MRO采购业务管理手册：效率提升与职责划分

本篇文档为"海外法人MRO资材采购业务管理程序"，共34页，详细规定了法人在MRO器材（包括SpareParts、一般消耗品和定期消耗品）采购过程中的各项业务标准和工作流程。以下是主要内容概述： 1. **总则** - 目的：明确MRO器材购买的业务标准和工作流程，提升工作效率。 - 适用范围：涵盖采购申请、采购决策、库存管理与货款支付等环节。 2. **术语定义** - MRO器材：非直接生产用，但维持公司运营所需的物资，按SpareParts（设备维护物资）、一般消耗品和定期消耗品分类。 - SpareParts由设备维护部门负责，一般消耗品按部门需求购买，定期消耗品由采购部门统管并按需分配。 3. **责任与权限** - 采购申请：各部门负责提出需求，设备维护部门负责S/P和测量仪，其他消耗品由各部门自行提交。 - 采购决定：采购部门负责确定器材价格和供应商。 - 货款支付：财会部门根据入库凭证处理付款。 4. **业务程序** - 执行审议与采购请求： - 采购申请负责人需检查库存，填写执行审议书或定期消耗品申请书，包含产品信息、预算等，经内部批准后提交。 - 申请部门审批者审查并批准执行审议书，记录P/R号码，并在管理台帐上登记。 - 采购过程：执行审议书通过后，采购负责人执行采购，确保物品入库后在管理台帐上追踪。 5. **后续步骤** - 采购负责人执行采购任务，确保符合规格和预算，货物入库后更新库存记录。 - 财会部门负责支付货款，并可能涉及发票处理和报销流程。 该文档详细地阐述了MRO资材采购的规范化管理，旨在确保透明度、控制成本并优化资源分配，是海外法人管理此类业务的重要参考依据。通过遵循这些程序，公司能够提高采购效率，降低风险，并确保物资管理的有效性和合规性。