商业银行风险管理：核心竞争力与考试讲义

"易哈佛银行从业资格考试风险管理讲义.pdf" 银行风险管理是银行业务的核心环节，对于商业银行的稳健运营和长远发展至关重要。本讲义详细介绍了风险管理的基础知识，特别是其在商业银行经营中的作用。 首先，讲义阐述了风险的三种定义。风险可以被理解为未来结果的不确定性，即一种抽象和概括的概念；它也可以被定义为损失的可能性，即根据概率分布可能发生的损失；此外，风险还被看作是未来结果与期望值的偏离，即资产收益的波动性。马科威茨的资产组合理论强调，尽管风险可能带来损失，但它同样是收益的来源。因此，银行在风险管理时需要寻求风险与收益之间的平衡，即匹配性。 接着，讲义区分了风险和损失的概念。风险是事前的，是在损失发生之前的状态，而损失是事后的，是风险实际产生的后果。银行会根据风险类型来设定相应的应对策略，例如预期损失通常通过提取准备金和冲减利润来应对，非预期损失则需用资本金来吸收，而灾难性损失则可能需要借助保险手段来转嫁。 风险管理对商业银行经营的影响主要体现在五个方面。首先，风险管理是银行的基本职能，推动银行业务创新和发展。银行通过信息不对称的解决，专业化风险管理，以及风险的分散、对冲和转移，来管理风险。其次，风险管理成为商业银行实施战略的工具，改变了管理模式，使银行从单纯追求利润转向追求经风险调整的收益率最大化。第三，风险管理为银行的定价决策提供支持，比如在贷款定价中考虑风险因素。第四，健全的风险管理体系能创造附加价值，提高股东价值，降低法律、合规和监管成本。最后，风险管理能力是银行核心竞争力的体现，也是监管机构的要求。 商业银行的决策和风险管理紧密相连，其风险承担能力由两个关键因素决定：资本金规模和风险管理水平。资本金是吸收损失的第一道防线，而先进的风险管理理念和实践则是银行能否有效管理风险的关键。因此，银行在追求利润的同时，必须兼顾风险控制，以确保其长期稳定的发展。