电信运营商IT系统风险控制策略探究

"IT系统风险控制策略与实践研究" 在当今数字化时代，IT系统已经成为企业运行的核心，特别是对于大型电信运营商而言。这篇由许欣撰写的北京工业大学硕士学位论文深入探讨了IT系统风险控制策略与实践，旨在解决由于系统控制不当可能带来的风险。论文作者指出，作为在美国上市的大型电信运营商，公司不仅需要关注基础通信网络和设备的安全，还需要面对包括OSS（Operations Support Systems）、BSS（Business Support Systems）和MSS（Managed Services System）在内的各种信息系统可能存在的风险。 论文首先阐述了信息系统控制的基本概念和理论，包括威胁和风险的定义，风险管理的流程以及控制措施的分类。这些基础知识是理解风险控制策略的基础，为后续的实践提供了理论支撑。其中，"威胁"通常指可能对系统或信息造成损害的外部或内部因素，而"风险"则是威胁可能导致的潜在损失。"风险管理"是对这些威胁进行识别、评估、优先级排序和应对的过程，而"控制措施"则是预防或减轻风险的手段。 接着，论文聚焦于计费准确性的保障，这是电信运营商业务收入的关键。作者详细分析了固话通信设备及营帐系统的基本功能和相关业务流程，揭示了这些流程中可能存在的控制弱点。计费系统涉及到用户服务的计量、计费数据的生成、账单的制作和分发等多个环节，任何一个环节的问题都可能导致计费不准确，从而影响到企业的财务状况和客户满意度。 在一般控制层面，论文提出了对IT基础设施、操作系统、网络安全等方面的控制策略，以确保系统的稳定运行。而应用控制则主要关注具体业务流程中的控制，例如数据输入验证、处理逻辑的正确性、结果输出的审核等，以防止错误或欺诈行为。 最后，论文强调了符合国际标准的重要性，如COBIT（Control Objectives for Information and Related Technology），该框架提供了IT治理和控制的最佳实践。遵循COBIT，企业可以建立一套完整的信息系统风险控制体系，并持续改进，以满足包括美国SOX法案（Sarbanes-Oxley Act）在内的合规要求。SOX法案规定了上市公司必须对其内部控制进行审计，以确保财务报告的准确性。 这篇论文为企业提供了构建和优化IT系统风险控制体系的思路，强调了风险预防和控制在保障业务连续性和合规性中的关键作用。通过理论与实践的结合，论文为电信运营企业在信息系统风险管理方面提供了有价值的参考。