Oracle ERP EBS月结关帐检查关键步骤

"ORACLE ERP EBS经验整理之---月结关帐检查要点.doc" 本文档详细阐述了ORACLE ERP EBS系统中的月结关账检查要点，旨在确保月度财务结算的准确性和完整性。作者提供了针对不同模块的检查流程和注意事项，包括采购、库存、项目、资产、应付、应收和总账等关键模块。 一、采购模块关帐检查说明： 检查点主要集中在采购接收和退货事务处理的完成情况。确保所有的接收和退货业务已经处理完毕，以保证会计分录的正确生成，进而影响库存现有量和相关科目的准确性。提供了一种参考脚本来查询未完成的接收业务，并指导用户如何进行接收或退货操作。 二、库存模块关帐检查说明： 该部分可能涉及库存盘点、物料移动和调整的核对，以及与采购模块的关联，确保库存数据与实际相符。可能需要执行库存余额核对，检查库存调整是否正确反映在会计科目中。 三、项目模块关帐检查说明： 项目模块的检查可能涵盖项目成本计算、成本归集和分配，以及项目状态的确认。确保所有项目活动和费用已准确记账，未完成的活动或未结算的费用应在关账前处理。 四、资产模块关帐检查说明： 检查点可能包括固定资产增减、折旧计算以及相关的会计处理。需要确认所有固定资产变动已记录，且折旧已正确计算并入账。 五、应付模块关帐检查说明： 此部分关注应付账款的准确性，包括发票验证、预付账款处理和供应商对账。确保所有应付账款已处理，无未支付的发票遗漏。 六、应收模块关帐检查说明： 对应收款项的检查涉及发票开具、收款处理和客户对账。应确保所有收款已记录，无未入账的款项。 七、总账模块关帐检查说明： 总账是财务的核心，需要核对各个子模块的数据是否准确汇总到总账，检查科目余额、试算平衡和财务报表的准备情况。 此外，文档还可能包含相关文档列表和更改历史，便于跟踪文档的更新和修订。月结关账检查总结概述部分虽为空，但整体框架展示了关账过程的重要性和每个环节的严谨性。遵循这些检查要点，可以降低错误风险，保证财务报告的可靠性。