用友U8总账系统操作详解

"用友U8总账系统是企业管理信息化课堂中的一个重要组成部分，主要涉及ERP-U8(v8.61)版本的操作。该系统涵盖了系统初始化、日常业务处理、出纳管理、账簿管理和期末处理等关键环节。以下是对这些知识点的详细说明： 一、系统初始化 在设置总账系统时，首先要进行系统初始化，这包括设定系统参数、会计科目、辅助账类型、项目目录和凭证类别。 1. 参数设置：例如，设置不允许修改或作废他人填制的凭证，并对凭证审核进行操作员级别的控制。 2. 会计科目：指定特定科目如“1001库存现金”和“1002银行存款”作为现金和银行总账科目。同时，可以增加、修改科目的辅助账类型，如将某些科目设置为“客户往来”、“供应商往来”或“项目核算”。 二、会计科目管理 - 增加科目：如添加“100201工行存款”、“122101应收职工借款个人往来”等，指定辅助账类型如日记账、银行账或部门核算。 - 修改科目：如将“1121应收票据”等科目辅助账类型改为“客户往来”，“1605工程物资”及其明细科目设置为“项目核算”。 三、项目目录设置 创建项目大类，如“自建工程”，并关联相应的核算科目，如“工程物资”，定义具体项目如1号工程和2号工程，进一步细分工程内容。 四、凭证类别定义 设置不同类型的凭证，如收款凭证、付款凭证和转账凭证，规定每种凭证的借贷方必有或必无的科目，如收款凭证的借方必有“库存现金”和“银行存款”。 五、期初余额录入 输入各科目的期初余额，包括“库存现金”、“银行存款/工行存款”、“应收票据”等，同时记录相关的业务背景信息，如购销交易、预付款项和员工借款等。 六、日常业务处理 1. 凭证填制：根据实际发生的经济业务，填制相应的记账凭证，包括收款、付款和转账凭证。 2. 出纳管理：处理与现金和银行存款相关的收支业务，如支付工资、报销费用等。 3. 账簿管理：登记总账、明细账，以及辅助账簿如部门账、个人往来账等。 4. 期末处理：进行结转损益、自动转账、对账、结账等工作，确保财务数据的准确性和完整性。 通过以上步骤，用友U8总账系统能帮助企业高效地完成会计核算和财务管理，提供全面的财务信息，支持企业的决策分析。"