序
号
具体操作步骤
事务代码
操作岗位（人员）
操作完成时间点
注意事项
影响
备注
说明
1. 共分为四大步骤：一、月结检查与月末过账，二、生产订单结算，三、物料帐，四、出具报表，各大步骤间需严格按照顺序依次执行。
2. 月结检查与月末过帐步骤里，涉及到的不同岗位可以并发操作。
一
月结检查与月末过账
1
销售相关业务复查
VF04
应收会计
月结前
检查销售业务是否完全完成
当期收入不正确，收入
成本不匹配。
2
应付暂估科目清账处理
F.13
应付会计
月结中
对票到货未到或货到票未到进行
应付暂估及在途报表项调整。
影响应付暂估及在途资
产负债表项。
3
应收应付月末重分类
FAGLF101
应收应付会计
月结中
4
在建工程结算规则维护
KO02
资产会计
月结前
5
在建工程结转
KO88
资产会计
月结前
6
在建工程转固定资产
KO02/KO88
资产会计
月结前
检查完工的在建工程做完转固。
折旧金额有影响。
7
资产运行折旧
AFAB
资产会计
月结中
8
各项费用/增值税处理流
程/税金及附加计提
F-02
总帐会计
月结前
