乐凯集团财务咨询项目中期成果与预算管理

"某集团财务咨询项目中期成果汇报.pptx" 本次财务咨询项目主要针对中国乐凯胶片集团公司，旨在提升其财务管理效能。项目的核心目标包括：诊断并改进全面预算管理体系，强化业务与预算的结合，规范预算管理流程，梳理并完善财务管理制度，以及建立集团层面的内部管理报告框架。以下是对这些目标和成果的详细说明： 1. **全面预算管理体系**：项目旨在识别并解决现行预算管理中存在的问题，通过系统化方法使业务计划与预算紧密相连，提高预算的科学性和实用性。这包括制定全面预算管理制度，明确预算管理流程，设定预算目标，以及设计工作计划报告书，以确保预算编制的标准化和透明化。 2. **财务管理制度**：项目将梳理现有的财务管理制度，根据集团公司的管理模式进行规范化和补充，形成统一的制度体系。这涉及集团财务制度和股份公司财务制度的制定，涵盖了财务机构与人员管理、资金管理、融资与担保管理、对外投资等多个方面，以确保财务活动的合规性和效率。 3. **内部管理报告框架**：为了支持管理层决策，项目会协助构建集团层面的内部管理报告框架，提供决策支持信息，帮助财务部门建立完善的内部管理报告体系，以增强信息反馈的及时性和准确性。 4. **财务管理系列培训**：除了制度建设和流程优化，项目还将提供财务管理培训，以确保员工理解和执行新的管理制度，提升整个集团的财务管理能力。 项目已取得的中期成果主要包括预算管理方案报告、集团财务管理制度的初步框架。预算管理方案报告包含了预算目标的确定与分解、工作计划报告书、预算编制体系等具体内容，而财务管理制度则涵盖了一系列财务管理的关键领域。预计所有成果将在9月中旬完成。 这个项目的实施将有助于乐凯集团提升财务管理的规范化程度，优化资源配置，强化预算的导向作用，提高资金使用效率，同时通过清晰的信息反馈渠道和合理的考核机制，加强内部管理和控制，推动集团的持续健康发展。