金融机构区块链技术的影响因素及成本节约探讨

电信和信息学报告6（2022）100008将成本节约与信任相结合，促进金融机构Nazir Ullaha，Nazir，Waleed Mugahed Al-Rahmib，Osama Alfarrajc，Nasser Alalwand，Ahmed Ibrahim Alzahranie，T.Ramayahf，g，h，i，Vikas Kumarja中国南京大学管理与工程学院b马来西亚技术大学教育学院社会科学与人文学院c沙特阿拉伯沙特国王大学社区学院计算机科学系沙特国王大学社区学院计算机科学系e沙特阿拉伯沙特国王大学社区学院计算机科学系f马来西亚Sains大学管理学院，Minden，Penang 11800，Malaysiag闽江大学新华都商学院互联网创新研究中心，福建福州h管理系，双威大学商学院（SUBS），5，Jalan Universiti，Bandar Sunway，Selangor 47500，Malaysiai马来西亚沙捞越大学经济与商业学院，Kota Samarahan，Sarawak 94300，Malaysiaj联合王国西英格兰大学布里斯托尔商学院aRT i cL e i nf o保留字：区块链分布式账本技术发展中国家谭银行a b sTR a cT分布式账本技术（DLT）正在改变金融行业，并导致现代银行系统的兴起。与发达国家一样，新兴经济体需要颠覆性技术来推动传统银行体系的发展。本研究旨在调查影响用户接受金融机构区块链技术的关键因素。该模型是基于技术接受模型（TAM）的信任和成本节约的结构，使用结构方程模型进行测试。对马来西亚金融业188名从业者进行的在线调查发现，除了对感知有用性的信任之外，所有结构都被发现在区块链实施过程中产生重大影响。此外，在金融机构采用颠覆性技术的过程中，节省成本最为重要。基于这些发现，随后的理论和实践影响进行了评估，尽管有明显的局限性。1. 介绍许多专业人士和学者已经注意到，DLT的影响超出了比特币，甚至金融行业，以推动变革。 in a multitude众多of sectors部门.虽然DLT目前在金融现代化中发挥着重要作用，并且是实现金融科技革命的骨干技术，但它最初的用途是在支付领域。作为由于技术和贸易流程的新突破，以及客户需求的快速增长，支付工具和资金转移已经发生了变化[1]。任何支付系统的主要目标都是确保安全和智能交易。基于DLT的数字货币的创建是汇款领域的最新进展。分布式P2P网络、加密算法和公钥基础设施（PKI）（其中使用公钥和每个任务的密钥集来保护传输）都被用于加密货币[2]。适应分布式自治组织所需的自治和自治架构是DLT的另一种用途。分布式组织的原型，分散的所有实体，一旦完全实现，预计将是灵活的和数字化的，没有场所，管理人员，法规或工资支票，也没有集中的战略方向[3]。去中心化信任为标准客户端-服务器基础架构提供了一种可行的替代方案。输入和操作不需要中央机构的中介，这就是为什么替代系统不需要它。结果，事务变得不可变，并且操作成本也降低。此外，由于信任现在被置于标准和架构中，因此现在不再需要可靠的权威机构、商业机构、中介机构和反实体[4]。在资产所有权数字化方面，DLT一直被视为一项重要的技术创新。DLT被定义为∗ 通讯作者。电子邮件地址：nazirabaz@gmail.com（N. Ullah），gmail.com（W.M. Al-Rahmi），oalfarraj@ksu.edu.sa（O. Alfarraj），nalalwan@ksu.edu.sa（N.Alalwan），ahmed@ksu.edu.sa（A.I. Alzahrani），ramayah@usm.my（T. Ramayah），vikas. uwe.ac.uk（V. Kumar）。https://doi.org/10.1016/j.teler.2022.100008接收日期：2021年9月21日;接收日期：2022年3月10日;接受日期：2022年4月10日2772-5030/© 2022作者。由Elsevier B. V.发布。这是一个CC BY-NC-ND许可证下的开放获取文章（http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0/）可在ScienceDirect上获得目录列表电信和信息学报告期刊主页：www.elsevier.com/locate/telerN. Ullah，W.M. Al-Rahmi岛Alfarraj等人电信和信息学报告6（2022）1000082Fig. 1. 基于区块链的交易系统通用的编程框架，用于处理资产和协议，此外还提供无法篡改的安全审计跟踪。DLT支持在大量网络节点上进行经过验证的防篡改交易。区块链是一组为消费者提供信任的系统，存储的信息（例如证书）没有被篡改，无论是意外还是故意[5]。根据 DLT有可能通过为网络的所有成员实现完全的交易透明度和共享真相来消除交易的不安全性和不确定性。DLT可以创建汇款、智能合约和业务记录等金融工具，并消除不利的交易及其后果。此外，该技术将法律和社会文档（如投票或宣誓书）视为预期用例。由于它克服了大规模点对点（P2P）活动的可靠记录的困难，区块链可以用作共享经济服务的交易方法。通过降低运营成本和消除对中介的需求，区块链预计将彻底改变企业和文明。随着“可编程世界”的出现，越来越多的目标项目（物联网）变得可编程并连接到互联网，这种交易机制的相关性不断增长。通过降低交易成本和消除对中介的需求，DLT预计将彻底改变企业和文明[6]。基本分布式账本基础事务框架的图形视图如图1所示。通过实施整体方法，金融机构将显著提高成本收入比率。银行将集中在三个关键支出领域的几个杠杆上，以创造实质性的影响。分支机构网络和办公楼区域可以进行改造，以使销售团队更有效地运作，减少摩擦和客户体验，而不会产生附加值。彻底的重新设计将推动客户转向区块链等自助服务技术[7]。必须对就业水平进行监管，以提高效率和提供特殊服务，例如增加新客户访问网上银行。金融机构必须审视其间接活动，如后台和业务支持功能，评估层次，并转变运营模式。几家银行已经建立了集中的设计工作室，以创建一个利用相互风险分析的初创企业生态系统，包括KYC和AML流程。这可能需要为许多金融机构开发新职位，重复性活动的自动化。区块链技术与物联网相结合，以实现安全和隐私，以及人工智能解决方案，如用于数据完整性的机器学习，对于涉及复杂信息的组织可能有用[8]。金融机构在IT和数字化发展方面的下一个领域;云计算可以在允许基础设施按需灵活性方面发挥关键作用。由于迁移问题、监管问题或高昂的数据成本，一些金融组织一直在努力实现。虽然从传统IT正统的系统性变化Xy云计算是一个复杂的过程，它的核心是云计算，而云计算的核心是云计算，云计算的核心是云计算，云计算的核心是云计算。随后，除了这三个主要成本领域，金融机构可以在非分支机构物理网络、广告和其他管理方面大幅节省成本。总成本收入优化如图2[9]所示。现有关于金融机构采用颠覆性技术的研究主要集中在美国，英国，欧盟等发达经济体[10- 12]。这项研究的重点是区块链在发展中国家金融组织管理中的接受程度。此外，过去关于区块链技术的研究主要集中在TOE背景下[13]，在文献综述表中[14]。在这项实证研究中，我们提出 一个基于技术接受模型[15]的模型[16]和成本节约[17]。随后，通过回顾大量研究文章，我们认为这是发展中经济体金融机构评估DLT的第一个实证研究。结果证实，该研究显示了两位专家的动态作用和开发人员接受DLT。这项研究的主要目的是探讨成本节约和信任TAM因素是否会影响金融机构对颠覆性技术的接受。本研究的目的是通过这一调查揭示随后的研究问题。Q1.发展中经济体在金融机构中实施分布式账本技术的驱动因素是什么？Q2.其中司机谁具有上级关系的目的验收？本研究报告的结构如下。第2节阐述了文献综述，第3发展了概念模型，第4解释了研究方法，第5节解释了结果，第6节澄清了主要发现，最后，第7节总结了一项工作。2. 文献综述2.1. 区块链技术Satoshi Nakamoto提出了颠覆性技术的想法[18]。区块链被用来提供一种通过互联网生成和交换货币的新方法，该技术现在可以通过智能合约来操作和监管去中心化系统。正如Nick Szabo所定义的那样，使用智能合约的目标是将它们插入到各种有价值和数字监管的资产集中。自Nakamoto的灵感工作以来，建议将分布式账本技术用于各种新颖目的的新例证已经开始F.格拉泽[21]O. O.分布式账本系统的想法，并描述了区块链机制的标准集合。在学术背景下，本研究作为分析破坏性解决方案影响的结构和基础N. Ullah，W.M. Al-Rahmi岛Alfarraj等人电信和信息学报告6（2022）1000083图二. 金融机构总成本收入优化（20-30%）F. Glaser[21]明确指出了两个重要的代码层：结构层和应用层。结构层决定治理类型 框架，可以是公共的，私人/许可的，或混合的[22]。应用层包含所执行的服务的逻辑以智能合约的形式[23]。它涵盖了三个维度，即生态系统的紧密性、价值连接和市场形式[24]。区块链提供点对点数据传输、透明性和匿名性、记录的不可逆性和计算逻辑[25]。这些优点是使用密码学（哈希自然和数字签名）和分布式共识算法[26]。区块链技术主要包括三个阶段。区块链1.0描述了发行和交易加密货币，而不需要比特币等中央机构[27]。区块链2.0是熟悉的对于市场和货币应用程序，区块链3.0适用于数字货币，金融和市场之外的应用程序[28]。此外，以太坊/比特币等公共区块链网络是无需许可的网络，任何人都可以加入网络。所有参与者都可以自由访问数据并进行数据交易[29]。交易证明的实体是由工作量证明（PoW）和权益证明（PoS）等共识算法决定的，无法提前知道。因此，由于涉及多个未经验证的成员，因此更高的加密和身份验证是必不可少的，这使得扩展网络变得非常困难和缓慢。此外，一个完整的分布式结构是由无许可区块链创建的，网络成员是伪匿名的，因此对于需要由集中式信息管理系统管理的金融服务来说并不理想[30]。菲-金融机构更加关注私有/许可和联盟区块链网络，从而有助于节省成本，而不会失去金融服务在Hyper ledger Fabric网络等私有区块链中，使用案例是linq，这是纳斯达克非上市公司的股票交易市场。只有会员才能访问和进行交易，因此它引起了金融机构的注意。实时交易可以在许可的区块链网络中安全，快速和低成本地发生[26]。公共和私有区块链的中间形式是联盟区块链网络[14]。在联合体中使用案例的最佳示例是R3CEV。它由所有成员的预定义规则组成，可以根据网络成员之间的协议相对容易地进行更改。联合体中的网络扩展很容易，并且交易速度很快[31]。总之，采用DLT可以降低交易成本，提高供应链领域的可追溯性，并通过增材制造改善金融机构的防伪措施。2.2. DLT应用近年来，基于DLT的应用在金融行业中逐渐普及。银行业正在投资DLT，以提高某些数据类的安全性，扩展系统的功能，并与其他系统协作。金融资产管理和商业交易都受益于DLT的使用N. Ullah，W.M. Al-Rahmi岛Alfarraj等人电信和信息学报告6（2022）1000084由于系统的分类账分布，交易是分散的和不可变的[32]。通过为消费者提供当前金融体系的好处，DLT有望为全球可持续发展做出贡献。金融行业在采用智能合约时寻求区块链的另一个原因是，DLT可以解决金融服务中数据的信任、安全和控制挑战它承诺资本市场革命，并使运营更安全，特别是通过数字支付[33]。此外，DLT还提高了贷款管理、控制、审计和一般服务等服务的金融服务行业的组织正在朝着这个方向努力。例如，摩根大通美国银行最近提交了DLT的专利和商标申请。高盛（Goldman Sachs）也在带头尝试解决波动性问题[3]。DLT的使用将帮助企业降低成本，改善客户服务，并扩大其创新能力。利益相关者将获得更多的信任，并在不久的将来将区块链作为其金融活动的长期方面2.3. 区块链金融今天，世界各地有大量的银行交易。例如，环球银行间金融电信协会（SWIFT）每天报告2845万笔金融交易[34]。因此，重要的是要有足够的技术来验证参与支付交易的各方及其进行和获得支付交易的权利，以防止交易欺诈。对Y. Guo和C. Liang[3]探索了中国银行支付清算和信用信息系统的DLT。对Bootsma KYC负担的研究作者描述了如何使用监管技术来降低成本，提高透明度，并在客户加入过程中改善客户体验。Shbair等人的研究。[34]提出了一种基于公共区块链的基于以太坊网络的KYC系统。 作者开发了一个工具，可以在Grid 5000平台上Moyano et al.[12]提出了一个基于DLT的新系统，该系统降低了金融组织减少基本KYC验证程序的成本。Cocco等人的研究。[35]探讨了障碍和可能性DLT在银行业范围内的实施，为这一创新技术的潜力提供了思考的食物。颠覆性技术可以将全球经济基础设施提升为更有效的结构，而不是实现可持续增长。事实上，一些金融机构现在正专注于DLT，以促进经济增长并加快绿色技术的发展。Paech[36]的研究提出了一个金融市场中区块链网络治理的模型。O'Leary的研究每个区块链公司的单一身份Hassani等人的研究[38]通过从银行家的角度总结可能性和挑战，对DLT在银行业的影响进行了最详细的分析。Harris和Wonglimpiyarat[39]的研究探讨了分布式账本银行的战略竞争。作者提出了一个系统创新模型，可以应用于金融行业赢得市场份额。Lai[40]的研究重点是新加坡金融管理局为开发银行间结算和支付而启动的Ubin项目。Wang等人[41]提出了一种基于区块链的金融组织数据隐私管理系统。通过室内和现场试验验证了所提出的方法Lu等人[42]提出了一个基于区块链的银行税收互动框架，智慧城市实验结果表明，该系统能够有效解决银行数据共享问题。总之，采用区块链技术可以降低金融机构的交易、能源和存储成本。它可以提高透明度，增强隐私和安全性，加快交易速度，不变性，并为银行和金融的下一代服务提供信任2.4. 谭技术进步在金融机构的发展中发挥着关键作用。技术发展在使用之前和使用之前都是无用的[43]。了解技术的接受程度因此，这是至关重要的。我们采取了一种方法，在这项分析中，它是基于区块链技术的采用。这意味着我们提供了采用的历史和采用后的所有内容，包括金融机构的利益[44]。技术接受模型是由戴维斯[45]开发的。它是一种信息系统理论，它模拟了用户可能会或可能不会接受新技术的决策机制。研究人员从实验中开发出TAM，其原则表明，对给定技术的接受基于两个关键因素：预期消费者感知的易用性和感知的有用性。表1列出了有关技术采用的传统采用理论的最新文献。3. 拟议模型3.1. 该模型在发达经济体中，现有的关于金融机构采用区块链技术的研究大多基于传统的采用理论，即技术接受模型、接受模型的统一理论、创新理论的差异化理论、交易成本理论。为了补充这些研究，本同化的技术接受模式与成本节约和信任以下目标。首先，Fred Davis[44]可以解释用户采用颠覆性技术的意图。其次，技术接受模型主要基于特定于系统的见解，而成本节约本质上是通过使用自助服务技术长期节省的资金[52]。第三，分布式账本技术的基本原理是消除金融组织中与信任相关的问题[1]。 因此，现有的研究通过Globerson和Maggard[17]提出的成本节约和Mayer等人提出的信任来发展技术接受模型因素。[53]了解DLT在金融机构中的应用。所提出的模型如图3所示。3.2. 假设发展3.2.1. 节省成本技术成本一直是采用技术的关键考虑因素。成本节约包括使用自助服务技术节省的情感支出、时间和金钱[52]。它是Meuter等人的研究。[55]将省钱项目列为推动客户自助服务选择的子类别之一。分布式账本技术颠覆了金融行业，并有助于金融机构增加大数据[38]。区块链技术可以比传统系统更有效地处理金融流程[35]。以前的研究也证实，电子商务和自助服务技术可以降低交易成本[56]。交易成本，如保护（例如，数据加密）和分发成本（例如，电子物流服务），可以通过接受创新，颠覆性技术来减少[57]。先前的研究此外，节约成本也有好处N. Ullah，W.M. Al-Rahmi岛Alfarraj等人表5电信和信息学报告6（2022）1000085TAM文献综述Autor模型使用主要结果[46个]谭作者从开发人员和用户的角度提出了结果[47个]EX倾向于TAM这些发现在颠覆性技术采用期间的财务成本，促进条件，信任和准备方面具有重要意义。[48个]UTAUT调查结果证实，在用户接受网上银行服务的过程中，保证最为重要。此外，对服务质量的期望和对性能的期望也会对所有其他技术和服务质量结构产生重大影响。[49个]谭研究结果证实，所有这些结构都显著影响了颠覆性技术，并建议进一步研究在金融机构中应用所提出的模型，以研究其适用性。[50个]谭感知的易用性和感知的有用性在颠覆性技术实施过程中表现出显著的影响。相反，在基于区块链的智能储物柜中，安全性对感知的有效性和易用性都没有显著影响。[五十一]UTAUT这些发现证实，便利条件、社会影响和性能预期会显著影响分布式账本技术的采用。然而，在银行采用区块链的过程中，公平的预期显示出微不足道的影响。[27日]计划行为理论、创新理论、收益风险观和交易费用理论这些发现证实，服务兼容性和感知收益在区块链采用过程中发挥着重要作用。然而，在采用比特币交易的过程中，可试验性和可观察性显得微不足道图三. 概念模型[57，60]在感知有用性的影响。因此，成本节约积极影响使用意图[61，62]。因此，我们认为，H1。成本节约对区块链技术H2。成本节约对区块链技术H3. 成本节约对金融机构使用区块链的意图有积极的影响3.2.2. 信任R. M. Morgan和S. D.亨特[63]概念化地认为，只有当一方信任交换伙伴的可靠性和诚实时，信任才会发生客户信任在个人与特定品牌、服务提供商或商品发展长期关系的决策中起着重要作用对颠覆性技术服务提供商的信任已被广泛认为是决定用户对服务公司忠诚或不忠诚的关键因素[65]避免失去客户[66]。基于分布式账本技术的无信任系统在炒作周期的尖端可能会重新优化涉及高度信任的同行之间的连接[67]，通常由第三方供应商实现P2P资源共享网络代表了无信任DLT的一个经常讨论的应用领域[24]。许多研究已经彻底审查了电子服务的信任作为一个重要的决定因素[68]。先前的研究已经调查了感知有用性、易用性和信任之间的联系[69]。感知有用性受到信任的积极影响[70，71]，而信任受到感知易用性的积极影响[69，72]。因此，信任对使用意图有重大影响[73，74]。因此，我们提出了随后的假设。H4。信任对区块链技术H5。信任对区块链技术H6。信任对金融机构3.2.3. TAM结构TAM相信两个关键因素，即感知易用性和感知有用性。感知易用性被[44]定义为用户信任使用框架将不受限制的程度。Fred Davis讨论了班杜拉N. Ullah，W.M. Al-Rahmi岛Alfarraj等人电信和信息学报告6（2022）1000086表2结构测量构建体代码问题改编自成本节约CS1区块链技术具有成本效益[35，38，82，84]CS2颠覆性技术将降低您公司的交易、存储和能源成本CS3分布式账本技术与财务管理关切信任TR1区块链将消除金融机构中[16，23，85-90]TR2分布式账本可以使建立一个可以运行而不需要个人，这可以被认为是TR3监管机构会喜欢基于区块链的交易可以获得更大的可追溯性和可靠性-一种感知易用性PEU1你觉得区块链技术好用[91-93]PEU2你觉得区块链技术很容易理解PEU3你认为区块链技术是否兼容PEU4你觉得区块链技术很容易完成多项任务感知有用性PU1使用颠覆性技术将通过P2P传输[76，94，95]PU2使用分布式账本技术将提高您公司供应链领域的可追溯性PU3使用区块链技术将有助于制造领域打算利用INT1您希望您的公司在未来使用创新技术[81，96，97]INT2您假设您的公司将使用区块链提供更好的服务。INT3您认为您的公司将从区块链的潜在应用中获益技术.作为Davis[44]将感知有用性解释为用户相信使用特定框架可以提高其工作效率的程度。先前的研究结果证实，感知此外，感知有用性对使用意图有显著的影响[44，80，81]。金融创新为推动金融部门的创新带来了新的范式转变，DLT是这一转变的组成部分[82]。因此，我们认为，H7。感知易用性对区块链技术H8。感知有用性对金融机构4. 方法4.1. 仪器开发本研究提出的模型由五个所有的调查工具都是从以前的文献中获得的成本节约[17]和信任[63]被用来衡量金融机构感知有用性、易用性和使用意图的测量量表改编自[44]提出的TAM模型。使用5点Likert量表评估所有量表，范围从1（强烈不同意）到5（强烈同意）[83]。为了评估其在经济衰退背景下的有效性和清晰度，所有调查工具都由四位专家进行了检查。根据他们的答复，调查工具略有改变。我们在进行在线调查之前，我们联系了八（08）位专家，作为验证仪器的预测试我们在反馈的基础上对问卷进行了小的调整，以结构测量的详细信息见表2。5. 数据收集通过使用Google Form服务，在线调查被用来收集马来西亚金融部门专家的数据。调查问卷在网上提供，为期16周（2009年6月中旬）表3受访者简介人口统计学变量类别频率百分比性别男性14074.5女性4825.5年龄（岁）18-225227.723-264021.327-326233.033-402513.3高于4094.8EX经历（年）6个月至1年2513.32-4年3217.05-7年5529.38-10年4624.510多年3016.0工作地点分支银行168.5区域办事处189.6O组6132.4Head O Punce5529.3别人3820.2表4全共线性构建体成本节约意图PEUPU信任VIF1.0691.6321.4291.4361.6662020年6月至2020年9月中旬）。我们使用了方便抽样，这与破坏性技术验收中采用的抽样方法是可靠的[58，76]。我们总共收到了274份回复。我们发现，平均完成时间约为5分钟，与基于中试测试的近似完成时间相似。我们已经删除了58个在不到1.5分钟内填写的回复。此外，我们测试了所有的答案，发现没有一个答案对所有项目都有相同的分数。另外28个被删除，由于许多遗漏的数据。最后，共188个正确的反应被认为是偏最小二乘结构方程建模。样本量满足每个参数05个观察值的标准[98]。人口统计学变量详情见表3。约74.5%为男性，25.5%为女性。大多数受访者（29.3%）有5至7年的经验。超过32.4%的员工在银行服务集团（BSG/运营）和企业和零售银行集团（CRBG）的集团运营部工作。N. Ullah，W.M. Al-Rahmi岛Alfarraj等人电信和信息学报告6（2022）1000087表5构念信度与效度见图4。 测量模型构建体Cronbachρ_A复合可靠性平均方差EX E成本节约0.8250.8240.8950.740打算利用0.8540.8550.9110.774感知易用性0.8520.8520.9000.693感知有用性0.8350.8370.9010.752信任0.7830.7840.8740.6985.1. 方法偏倚问题我们进行了一个完整的共线性测试，以分析可能的COM-表6区分效度1 2 3 4 5在线调查数据收集中的mon方法偏差[99，100]。表4所示的结果证实，单一源偏倚作为方差放大因子（VIF）检验没有问题垂直共线性的结果也证实了结构这些发现证实，这项研究不会造成多重共线性问题，并且对于拟议模型是足够的。结构模型可以递归地创建内循环因此，我们应用了Ramsey回归方程误差检验，未发现内分泌问题[102，103]。6. 结果对于数据分析，使用偏最小二乘结构方程模型（PLS-SEM）[104]。由于其有限的因果关系和复杂的建模能力，没有使用第一代方法[105]。PLS-SEM通常应用于第二代研究技术[106]。在研究技术接受模型的分析中，SmartPLS被更精确地使用。在当前分析中，使用两步过程对所提出的模型进行了评估。首先，我们对这些结构进行了信度和效度检验。在第二步中，应用自举法评估结构模型的重要性。6.1. 信度和效度检验当假设变量与计算变量的项目密切相关时，采用收敛效度检验来验证概念模型结构之间的不一致性。本研究按照测量结构效度检验的指导原则对五个• 首先，我们测试了显著性水平的因子负荷;每个项目负荷的阈值为0.70或以上[101]。发现--1. 节省成本0.8612. 使用意向0.7630.8803. 感知易用性0.799 0.7590.8324. 感知幸福感0.778 0.730 0.7950.8675. 信托注：对角线（粗体）是AVE的平方根，而对角线是相关性。结果确认所有值都与阈值匹配，如图4所示。• 在因素负荷检验后，对所有构面进行复合信度和提取平均方差（AVE）检验。结果证实，所有值均符合复合可靠性的最小阈值0.70和AVE的最小阈值0.50[101]，如表5所示。• 判别效度也进行了研究，以评估在何种程度上测量结构是不同的，从彼此在一个拟议的模型。结果证实，有效性被发现是显着的，可用于评估结构模型测量。判别效度见表6。6.2. 结构模型在评价SEM的第二阶段，使用了自举法 路径系数的显著性检验。通过替换检查子样本（5000），以防止自举过程中出现错误，从而获得用于拟定模型显著性检验的适当t值对于结构模型，自举方法近似数据正态性，如图5所示。研究结果证实，独立结构可以解释66.3%的变异 意图使用。因此，表7列出了以下方面的最终判断： 创造假设。N. Ullah，W.M. Al-Rahmi岛Alfarraj等人电信和信息学报告6（2022）1000088表7假设检验图五. 结构模型假设关系STD. BetaSTD. 误差t值p值F2决定H1节省成本→PEU0.5860.0609.825p.001<0.506支持H2节省成本→PU0.3880.0824.722p.001<0.151支持H3成本节约→使用意图0.3360.0665.128p.001<0.102支持H4信任→PEU0.2930.0664.459p.001<0.126支持H5信任→PU0.0140.0660.2060.4180.000不支持H6信任→使用意图0.2710.0634.313p.001<0.100支持H7PEU →PU0.4750.0796.054p.001<0.232支持H8PU→使用意向0.2950.0585.094p.001<0.099支持6.3. 结构模型评估根据上表7中的结果，得出了成本节约和感知易用性之间的结果（P= 0.586，T = 9.825，P = 0.001）。<因此，H1得到支持。研究结果表明，成本节约与感知有用性之间存在显著性差异（t= 0.388，T =4.722，P = 0.001），因此H2得到了研究的支持<因此，获得了使用意向的成本节约结果（P= 0.336，T = 5.128，P = p.001），因此支持H3<信任和感知易用性之间的下一个结果是（P= 0.293，T = 4.459，P = p.001），因此研究支持H4<信任与感知有用性之间的关系得到了显著的正相关（χ 2= 0.014，T = 0.206，P = 0.418），因此H5不被本研究所支持。信任与使用意愿的相关性检验结果为（t= 0.271，T =4.313，P = p.001），支持H6。<感知易用性和感知有用性之间的下一个结果（P= 0.475，T = 6.054，P = p.001），因此支持H7。<最后，金融机构使用DLT的意愿之间的感知有用性得到了以下结果（R=0.295，T = 5.094，P = p.001），因此H8得到了研究的支持。<除此之外，Shmueli等人。[107]提出了PLS预测，一种基于保持样本的程序，使用PLS预测在项目或结构级别上生成案例级预测，并使用10倍程序来检查预测能力。基于表8，PLS模型的大部分误差低于LM模型，因此我们可以得出结论，我们的模型具有中等预测能力。表8PLS预测PLSLMPLSRMSEMaeRMSEMaeRMSEMaeQ2_预测INT20.9100.7380.8920.7200.0180.0180.497INT10.9030.7170.9060.721-0.003-0.0040.454INT30.8720.6770.8900.679-0.018-0.0020.4907. 讨论7.1. 主要发现调查结果证实，节约成本具有显著的效果，在感知易用性和类似于以前的研究[58，108，109]。成本节约对感知有用性和以前的研究有显著影响[58因此，成本节约对使用意愿有显著影响，并得到[62，38，35，82]研究的支持。该研究的发现进一步证明，采用分散技术将降低金融机构的交易、存储和能源成本。下一个信任对感知易用性有显著影响，与之前的研究相似[24，86，88]。此外，信任对感知有用性的影响不显著，并且偏离了以前的研究[16，88]。随后，调查结果还证实，信任对使用dis-cut的意图有重大影响N. Ullah，W.M. Al-Rahmi岛Alfarraj等人电信和信息学报告6（2022）1000089破裂技术，类似于以前的研究[89，90]。该研究结果表明，营销机构将重点放在对区块链技术的认识上，并专注于购买潜在的应用程序，以便在发展中经济体中实际使用[110]。下一个被感知的轻松 使用显著影响感知有用性，并得到其他研究的支持[76，78，79]。最后，感知的有用性显示了使用区块链技术的意图，与以前的研究类似[76，79，81]。从主要发现可以得出结论，颠覆性技术作为一种改变未来的创新技术正在引起人们的关注，并已发展成为金融市场新格局。7.2. 理论意义本研究是对Ying等人[111]的呼吁的回应，ing等人指出，迫切需要实证研究来补充DLT研究的现状，DLT研究大多是探索性的。事实上，迄今为止，大多数DLT文献都是文献综述的形式，如Hughes等人[112]、Min等人[113]、Queiroz等人[114]），并且本质上是概念性的，如Francisco等人[115]。甚至如果一些学者更努力地收集经验证据，许多研究是相当有限的，集中在一个单一的对象，如Ying等人。[111]，定性的性质，如Wang等人。[116]，或UTAUT框架，如Queiroz等人。[117]，或TAM与DOI框架，如Ullah等人。[118]。本研究旨在为不断增长的关于理解金融机构采用DLT的文献做出贡献，并通过使用理论，使用实证方法为技术进步采用模型的文献带来多样性。 以节约成本和信任为目标的TAM框架， 这是马来西亚金融业的一个例子。在目前的研究中，我们提出了一个模型，使人们有可能理解收养的过程，为DLT在金融组织管理和信息系统中的应用提供了参考。我们提出的模型来源于传统的技术接受模型[44]，以解决关于区块链采用的有限实证研究和文献的研究空白。根据拟议模型的结果，研究表明，开发人员和专家在采用创新的区块链技术时，可以在降低成本和增加信任方面受益。研究学者可以通过调整或扩展我们提出的模型来扩展这项研究，以适应新的跨文化国家收藏。7.3. 实际影响研究表明，概念模型具有较强的描述性效应（R2=0.663，R2调整后=0.658），代表了66.3%的预期变异。此外，感知的易用性显示方差 （ R2=0.679 和 R2 调 整=0.676 ） 。 因 此， 感 知 有 用性 的 方 差为（R2=0.688和R2=0.683）.新兴经济体已开始在金融组织中探索分布式账本技术[30]。间接费用的减少是将DLT整合到金融系统中的明显商业效益之一。使用DLT，银行可以大量削减其管理费用，这可以基于成本节约结构。更低的管理成本、更少的交易成本、消除中间环节以及更少的运营成本都是这一架构的一部分。在银行业，DLT的实施将消除中介机构，降低行政和业务交易费用。除了核心银行业务外，DLT还在金融服务和保险领域带来许多好处，包括智能合约、续订和流程优化。DLT部署促进了信任，降低了公司及其消费者的成本，并提高了安全性[120]。通过支持DLT的平台，供应商和用户都可以快速构建相信数字银行。DLT允许公司建立信任，并作为确保其商业交易的透明度。传统的方法很容易出错，因为银行和类似的业务处理大量的数据。银行高层管理人员可以对数据的准确性充满信心，从而降低与数据处理相关的风险。银行专家可以使用DLT来自动化和更新公司利益相关者之间重复的交易。DLT可由经验丰富的管理人员用于提高其服务生态系统的安全性和效率。控制数据在银行业务中至关重要，这种控制必须得到系统弹性的支持。 DLT可以在特定条件下实现审计跟踪的弹性和不变性，例如人道主义金融危机，这对公司和审计师都很有用。由于银行业与个人和企业的财务直接互动，因此很容易受到欺诈和记录错误的影响。为了安全地处理支付，目前的电子支付系统依赖于可信赖的中心方。降低这些交易成本的压力导致银行开始接受-对方的陈述。由于商人现在可以将其他银行的纸币直接存入自己的银行，这一突破使交易更加方便，消除了将纸币转换为黄金以转移资金的负担。因此，颠覆性技术可以通过消除银行的中介作用和间接成本来改变金融行业。分布式账本上的金融科技构建了一个温和的景观，将推动金融科技革命[121]。结论和今后的工作本研究提供了一个概述的假设因素的考虑，从一个整体的观点，通过TAM的背景。在回答一个研究问题（Q01）时，成本节约显著影响感知有用性、易用性和使用意图。信任对感知易用性和使用意图有显著影响。然而，信任对感知有用性的影响并不显著。在发展中经济体，区块链仍然是一种新兴技术。下一个感知易用性对感知有用性有显著影响。因此，感知有用性对使用意图有显著影响。关于研究问题（Q02），在区块链技术对金融组织管理的过程中，节省成本是最重要的。因此，本研究将为学者和专家提供指导。区块链技术的进一步研究还有很大的空间奥吉收养首先，根据研究结果，本研究模型显示出中等的预测能力。将来，还可以进行额外的验证。其次，本研究仅在发展中经济体进行金融组织管理。研究人员可以考虑对美国、英国、澳大利亚等发达国家以及印度、马来西亚和巴基斯坦等发展中国家的关键驱动因素进行实证研究。这种比较研究的结果将是有趣的[117]。第三，本研究从成本节约和信任的TAM框架中考虑因素。进一步的研究可以考虑其他的采用理论，如技术成熟度指数、创新困难理论、信息系统成功理论、绩效预期理论等。这些重要的理论在财务管理领域的成果将更加丰富。第四，颠覆性技术不是一项独立的技术。[76].进一步的研究可能会考虑区块链技术与物联网，人工智能，大数据的整合以及地方法规的作用。这些研究将有助于决策者更好地了解机密性、数据可靠性和隐私的重要性，以及DLT在保护金融组织敏感数据方面的责任。第五，每个组织在文化、基础设施和行业方面都有不同的细分，这些细分可以共同导致不同的区块链部分。目前的研究报告了基于区块链的业务流程设计或技术模型，但没有报告它们之间的关系。因此，需要进一步的研究来了解交换信息和资源的效果，以做出更好的采用决策。最后，除了原型和可行性-N. Ullah，W.M. Al-Rahmi岛Alfarraj等人电信和信息学报告6（2022）10000810然而，很少有研究彻底注意到区块链实施的成本[58]。此外，这种稀缺性阻碍了分析比较相同技术的类似作品。因此，考虑将区块链纳入其当前业务模式的企业将需要进一步考虑对此类技术的需求[114]。然而，区块链所创造的宣传数量提醒人们，组织不能再保留传统的做事方式，而是需要接受改变。技术将极大地改变活动，公司需要做好