MATLAB财务建模实战：构建财务模型，提升财务分析能力

# 1. MATLAB财务建模概述**

MATLAB财务建模是一种使用MATLAB编程语言进行财务分析和建模的技术。它允许用户创建动态且交互式的财务模型，以模拟和预测复杂的金融场景。MATLAB财务建模广泛应用于金融分析、投资管理和企业财务规划等领域。

本教程将引导您逐步了解MATLAB财务建模的基础知识和高级技术。我们将涵盖MATLAB数据类型、财务函数、模型结构以及实际建模实践，包括现金流量模型、损益表模型和高级应用，如敏感性分析和情景分析。

# 2. MATLAB财务建模基础**

### 2.1 MATLAB数据类型和变量

MATLAB是一种强大的编程语言，它提供各种数据类型来存储和处理数据。财务建模通常涉及处理数值数据，因此了解MATLAB中的不同数据类型至关重要。

| 数据类型 | 描述 |
|---|---|
| `double` | 双精度浮点数，用于表示小数 |
| `int` | 整数，用于表示整数 |
| `char` | 字符，用于表示单个字符 |
| `string` | 字符串，用于表示文本 |
| `logical` | 布尔值，用于表示真或假 |
| `cell` | 单元格数组，用于存储不同类型数据的集合 |

MATLAB中变量用于存储数据。变量名必须以字母开头，后面可以跟字母、数字或下划线。MATLAB区分大小写，因此变量名`x`和`X`是不同的变量。

### 2.2 MATLAB财务函数和运算符

MATLAB提供了一系列内置函数和运算符，专门用于财务建模。这些函数和运算符简化了财务计算，并使创建复杂的财务模型变得容易。

#### 函数

| 函数 | 描述 |
|---|---|
| `pv` | 计算现值 |
| `fv` | 计算未来值 |
| `pmt` | 计算年金 |
| `irr` | 计算内部收益率 |
| `npv` | 计算净现值 |

#### 运算符

| 运算符 | 描述 |
|---|---|
| `+` | 加法 |
| `-` | 减法 |
| `*` | 乘法 |
| `/` | 除法 |
| `^` | 幂运算 |

### 2.3 MATLAB财务模型结构

MATLAB财务模型通常遵循特定的结构，以确保清晰度和可维护性。

#### 数据输入

财务模型通常从输入数据开始，这些数据包括财务报表、市场数据和其他相关信息。数据可以存储在变量、单元格数组或结构体中。

#### 计算

一旦数据输入，模型就会执行计算以生成财务指标和分析。这些计算通常涉及使用MATLAB财务函数和运算符。

#### 输出

计算结果以各种格式输出，包括文本、表格和图表。MATLAB提供了多种函数来格式化和显示输出，例如`disp`、`fprintf`和`plot`。

#### 验证和测试

为了确保模型的准确性，至关重要的是对其进行验证和测试。这涉及检查模型的输出是否符合预期结果，并确保模型对输入数据的变化做出合理反应。

# 3. MATLAB财务建模实践**

**3.1 现金流量模型**

**3.1.1 现金流量表の作成**

MATLAB中创建现金流量表需要以下步骤：

1. **导入数据：**使用`xlsread`函数从Excel文件中导入原始财务数据。
2. **数据清理：**清理数据，删除空值和异常值。
3. **分类现金流量：**根据现金流量分类准则，将现金流量分为经营活动、投资活动和筹资活动。
4. **计算净现金流量：**计算每个类别的净现金流量，即流入减去流出。
5. **创建现金流量表：**使用`table`函数创建现金流量表，包括三个类别和净现金流量。

**代码块：**

% 导入数据
data = xlsread('财务数据.xlsx');

% 数据清理
data = cleanData(data);

% 分类现金流量
[operatingCashFlow, investingCashFlow, financingCashFlow] = classifyCashFlow(data);

% 计算净现金流量
netOperatingCashFlow = operatingCashFlow(:, 2) - operatingCashFlow(:, 3);
netInvestingCashFlow = investingCashFlow(:, 2) - investingCashFlow(:, 3);
netFinancingCashFlow = financingCashFlow(:, 2) - financingCashFlow(:, 3);

% 创建现金流量表
cashFlowTable = table(operatingCashFlow(:, 1), netOperatingCashFlow, n