用友U8期末自定义结转与转账凭证实战教程

在用友U8总账操作中，期末自定义结转是一项关键任务，它涉及到财务报表的准确性和完整性。在执行这一操作前，首先确保所有日常业务已记账，因为期末转账数据来源于账簿，需要在账务数据稳定后进行。以下将详细介绍生成期末自定义结转及对应结转的转账凭证的过程，并涉及的相关设置和初始数据准备。 1. **系统初始化**：在开始任何操作之前，必须对总账系统进行初始化设置，这包括不允许他人修改或作废他人填制的凭证，以及凭证审核控制到特定操作员，确保权限管理和数据安全。 2. **会计科目设置**： - 指定现金和银行存款科目作为总账科目，如"1001库存现金"和"1002银行存款"。 - 新增会计科目，如工行存款（100201），对应日记账和银行账；设置了多个部门核算科目，用于记录各部门成本和费用。 - 修改会计科目辅助账类型，例如将"1121应收票据"等科目设为"客户往来"，"2201应付票据"设为"供应商往来"，以支持往来业务管理。 3. **项目目录与核算**： - 创建项目目录，如自建工程，核算科目为工程物资及其明细科目，包含1号工程（自建厂房和设备安装）和2号工程。 4. **凭证类别**：定义了收款、付款和转账凭证的类别，规定了借方或贷方必有的科目，以及不允许涉及的科目，如收款凭证只能借记现金或银行存款。 5. **期初余额**：提供了初始的账面余额，如库存现金8000元，银行存款222000元，应收账款14540元，反映了企业初期的财务状况。还列出了具体业务，如天益公司和明兴公司的购货情况，以及预付账款和原材料的初始余额。 6. **转账凭证生成**：在期末，根据企业的会计规则和业务流程，需要创建转账凭证来完成科目之间的结转。这可能包括从销售收入科目转入应收账款、预收账款，或者从原材料成本转入生产成本等。这些转账凭证需要精确反映企业的经济业务，以支持财务报告和税务申报。 生成期末自定义结转和转账凭证是用友U8总账操作中的重要环节，通过细致的科目设置、项目管理和凭证管理，确保了财务数据的准确性和一致性。在实际操作中，遵循会计准则，结合企业的具体业务流程，才能顺利完成这一过程。