用友ERP-U890年结手册：财务会计总账结转规则解析

"财务会计—总帐结转规则-U890年结手册_内部版" 在财务会计中，年结是一项至关重要的工作，尤其是在使用用友ERP-U890系统的企业中。年结不仅是对一年业务的总结，也是新一年工作的起点。此手册详细阐述了在年结过程中的关键操作和规则，确保数据的准确性和一致性。 年结的目标分为业务和技术两个方面。业务上，年结涉及业务盘点和检查、业务流程调整以及账套封存；技术上，包括数据整理、卸载和效率优化。年结流程通常包括系统环境准备、业务准备、数据结转、账套备份等步骤。 年结规则概述中，个人往来、客户往来、供应商往来明细账的结转可以选择按明细或余额进行。按明细结转会转移未核销的明细和余额，而按余额结转则只转移余额。银行对账模板和银行对账单的处理需注意，只有结算方式存在的对账单才会被结转到下一年。 在U8-890系统中，年结有两种方式：自动结转和手工结转。手工结转需要按照年结向导进行，若启用了薪资模块，需先结转薪资模块，再结转总账，最后手动结转总账模块。若无薪资模块，可直接结转总账。自动结转则通过系统管理进行，适用于未启用薪资模块的账套。 无论是哪种结转方式，年结流程中都包含账套备份，这是为了防止数据丢失，确保安全。结转后，需要核对各模块数据，确认无误后才能进入新年度业务。 在年结流程图中，启用薪资模块的结转路线用红色实线表示，无薪资模块的结转路线用蓝色实线，绿色虚线标记了账套备份的关键时刻。如果总账不满足月结条件，年结无法进行，需要先完成月结。 总结来说，用友ERP-U890年结手册详细指导了年结的整个过程，包括各种账目的处理规则和不同结转方式的操作步骤，是财务人员进行年度会计工作的重要参考。企业应严格按照手册执行，确保年结工作的顺利进行，为新一年的财务管理打下坚实基础。