U890年结手册：财务会计结转后的详尽检查与流程指南

"《财务会计结转后检查 - U890年结手册_内部版》是一份针对用友ERP-U890系统进行年度结账操作的详细指南。该手册主要关注财务会计结转后的关键检查点，确保会计信息的准确性和一致性。以下是主要内容的详细介绍： 1. 财务会计检查： - 总账检查：期初余额试算平衡，确保科目余额的准确性，通过UFO报表对比期初与上年末的资产负债表数据。 - 明细账与总账核对：确认明细账与总账的汇总相符，以及与辅助账目的匹配。 - 帐龄核对：个人、客户、供应商的往来款项账龄一致性，反映财务状况。 2. 固定资产管理： - 固定资产原值、累计折旧、明细账、总账的数据核对，确保与上年末数据一致，同时还要进行模块间对账。 3. 应收账款与应付账款管理： - 应收款项余额与上年度余额核对，分析账龄，确保业务余额表与账龄分析表一致。 - 应付账款同样检查期初余额、余额表的一致性，并进行科目对账。 4. 年结规则概述： - 年结是U8系统的重要业务，涉及业务盘点、流程调整、账套封存，以及数据整理和卸载，旨在优化资源、提高效率。 5. 年结流程： - 提供了手工结转和自动结转两种方式。手工结转需要按照向导顺序操作，包括薪资模块的特殊处理路径；自动结转则涉及年度账套数据的自动迁移和核对。 6. 系统准备与备份： - 在结转前，系统环境和业务准备是关键，包括检查表的填写和账套的备份。结转后还需进行数据核对，以确保准确无误。 7. 注意事项： - 红实线表示涉及薪资模块的特定路径，蓝实线则适用于未启用薪资模块的情况，绿色虚线标记备份时间点。 总结，《财务会计结转后检查-U890年结手册_内部版》是用友ERP-U890系统用户进行年度财务结账的实用工具，通过详细的流程指导和关键点检查，帮助用户确保年结工作的顺利进行，维护会计信息的完整性和准确性。"